Fluxo de Caixa: Como Montar e Interpretar o Seu

<p>É possível fechar o mês "no lucro" no papel e ainda assim não ter dinheiro pra pagar fornecedor na sexta-feira. Isso acontece porque lucro é contábil (o que foi vendido) e caixa é o dinheiro que efetivamente entrou e saiu da conta — e o descompasso entre os dois é a causa mais comum de empresa saudável quebrar por falta de caixa.</p><h2>A estrutura básica do fluxo de caixa</h2><ul><li><strong>Saldo inicial</strong> — quanto tem em caixa no início do período.</li><li><strong>Entradas</strong> — tudo que efetivamente entra (recebimento de venda, não a venda em si se for parcelada ou a prazo).</li><li><strong>Saídas</strong> — tudo que efetivamente sai (fornecedor, folha, aluguel, impostos).</li><li><strong>Saldo final</strong> — saldo inicial + entradas − saídas.</li></ul><h2>Monte o seu em 3 janelas de tempo</h2><p>Fluxo de caixa <strong>diário</strong> (pros próximos 7-15 dias, pra saber se vai sobrar dinheiro pra pagar o que vence essa semana), <strong>mensal</strong> (visão de 3-6 meses pra enxergar tendência) e <strong>projetado</strong> (baseado em vendas previstas, pra se antecipar a aperto antes que ele aconteça).</p><h2>O que o fluxo de caixa revela que o lucro não mostra</h2><p>Se suas vendas são muito a prazo mas suas contas são à vista, você pode estar lucrativo e sem caixa ao mesmo tempo — esse descasamento de prazo é exatamente o que o fluxo de caixa expõe e a demonstração de resultado (DRE) não.</p><h2>Sinal de alerta pra ficar de olho</h2><p>Se o saldo final está encolhendo mês a mês mesmo com vendas estáveis ou crescendo, o problema não é vendas — é prazo (você está recebendo mais devagar do que está pagando). Esse é o momento de rever prazo de pagamento a fornecedor ou política de prazo dado ao cliente.</p>